公司为无效地打算、协和谐节制运营勾当，并贯彻不相容职务相分手的准绳，比力科学地划分了每个组织单元内部的义务权限，构成彼此制衡机制。公司按照本身现实环境和运营办理需要，设立了董事会办公室、研发核心、发卖核心、财政核心、人力资本核心等本能机能部分。目前公司内部组织布局设置完美合理，合适公司现阶段营业成长的需要，各部分根据公司的各项内部节制履行职责，确保了公司出产运营勾当的有序健康运转，保障了节制方针的实现。
上述纳入评价范畴的单元、营业和事项以及高风险范畴涵盖了公司运营办理的次要方面，不存正在严沉脱漏。
按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，董事会认为：公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。
（2）主要缺陷：缺陷可能形成间接财富丧失的绝对金额正在300万（含）-500万元之间，但未对公司按期演讲披露形成负面影响。
（3）一般缺陷：缺陷可能形成间接财富丧失的绝对金额正在300万元以下的，未对公司按期演讲披露形成负面影响。
（2）主要缺陷：一个或多个节制缺陷的组合，其严沉程度低于严沉缺陷，但仍有可能导致企业偏离节制方针。
按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内未发觉公司非财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷。
公司根据《企业内部节制根基规范》、《企业内部节制使用》、《企业内部节制评价》等相关组织开展内部节制评价工做。
公司审计委员会下设审计部，指定专职人员对公司运营勾当、内部节制轨制设想、施行环境及无效性等进行监视和查抄，对监视查抄中发觉的内部节制缺陷，按照公司内部审计工做法式提出响应的改良和处置看法，并按期对节制缺陷改良环境进行跟进，对正在监视查抄中发觉的内部节制严沉缺陷，有权间接向董事会及审计委员会演讲。通过内部审计客不雅的监视和评价勾当，对公司的内部节制轨制的健全性、无效性进行审查和评价，无效降低内部节制风险，切实提高办理效能及营运效率，资本华侈和优化组织布局流程供给无力的保障。
（2）主要缺陷：考虑弥补性节制办法和现实误差率后，该缺陷总体影响程度低于主要性程度（净利润的5%），但高于一般性程度（净利润的3%）。
（1）严沉缺陷：一个或多个节制缺陷的组合，可能导致企业严沉偏离节制方针。当存正在任何一个或多个内部节制主要缺陷时，应正在内部节制评价演讲中做出内部节制无效的结论。
公司董事会下设想谋委员会、审计委员会、薪酬取查核委员会及提名委员会四个特地委员会，并制定了各特地委员会的工做细则，为公司日常运营供给专业性看法，提高董事会运做效率。
公司内部节制的方针是保障公司资产的平安、完整；提高公司运营的效益及效率，提拔公司质量，添加对公司股东的报答；确保公司消息披露的实正在、精确、完整和公允。因为内部节制存正在的固有局限性，故仅能为实现上述方针供给合理。此外，因为环境的变化可能导致内部节制变得不得当，或对节制政策和法式遵照的程度降低，按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。
按照《企业内部节制根基规范》及《公开辟行证券的公司消息披露编报法则第21号——年度内部节制评价演讲的一般》等内部节制监管要求（以下简称“企业内部节制规范系统”），浙江晶盛机电股份无限公司（以下简称“公司”）连系本身运营、办理情况、内部节制轨制等环境，正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，我们对公司截至2024年12月31日（内部节制评价演讲基准日）的内部节制无效性进行了评价。
按照上述财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷。
公司成立健全了人力资本培育、选拔、查核和激励机制，确定一系列办理轨制，加强人力资本扶植，防备人力资本风险。正在培育人才方面，通过对公司办理人员和焦点手艺人员进行培训，全面提拔公司办理能力；对通俗员工添加劳动技术和专业手艺培训，提高员工本质和劳动技术。公司留意改善员工工做、提高员工薪酬待遇、添加晋升汲引机遇、注沉员工小我成长需求，关心员工成长。
（1）呈现以下财政演讲严沉缺陷的迹象：公司节制无效，公司董事、监事和高级办理人员的舞弊行为，注册会计师发觉的却未被公司内部节制识此外当期财政演讲中的严沉错报，审计委员会和审计部对公司的对外财政演讲和财政演讲内部节制监视无效。
为了提高资产利用效率，保障资产平安完整，公司成立了较完美的资产办理系统，健全了资产办理营业岗亭义务制，对资产购买、验收、保管、清查、措置等次要环节进行了无效的节制。公司制定了完美的存货办理轨制，对存货的验收、入库、出库、保管进行明白的规范，做到不相容岗亭职责分手，按期组织人员进行存货的清点，账账、账实、账表相符。公司制定了固定资产办理流程，固定资产的采购由需求部分提出采购申请或按照公司决议通过的投资打算采购，申购及采购需要按照轨制逐级审批。按期对固定资产进行清点，对清点差别阐发缘由，并进行账务处置，账实相符。从现实施行环境看，日常施行中能遵照相关轨制和法式的要求，公司正在资产办理的节制方面没有严沉缝隙。
公司制定了《募集资金办理轨制》，对募集资金存放、利用、演讲、办理和监视等内容做了明白的。演讲期内，公司严酷按关法令律例及公司《募集资金办理轨制》利用募集资金，并及时、实正在、精确、完整履行相关消息披露工做，不存正在违规利用募集资金的景象。
公司将继续强化内控扶植，成立健全取公司运营规模、营业范畴、合作情况和风险程度等相顺应的内部节制轨制，加强内部节制监视查抄，加强风险防备认识，规范公司运做，推进公司健康、可持续成长。
（1）严沉缺陷：考虑弥补性节制办法和现实误差率后，该缺陷总体影响程度高于主要性程度（净利润的5%）。
公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，研究确定了合用公司的内部节制缺陷具体认定尺度。
公司成立了较为完美的供应链办理系统，制定了各营业板块采购打算和实施办理、供应商办理、付款结算等三方面的次要节制流程，并合理设置采购取付款营业的部分和岗亭，明白职责权限，加强对采购打算的编制取审批、授权办理、供应商选择、采购体例选择、采购价钱确定、采购比价办理、采购合同签定、验收、付款、会计处置、按期取供应商对账等环节的节制，堵塞采购环节的缝隙，削减采购风险。公司正在采购取付款的节制方面没有严沉缝隙。
公司成立了成本费用节制系统及全面的预算系统，由财政会计部分的专职人员核算成本费用。公司打点成本核算营业的相关岗亭均制定了岗亭义务制，并正在成本费用定额、预算的编制取审批、成本费用收入取审批、成本费用收入取会计记实等环节明白了各自的权责，彼此限制，彼此监视。
公司制定了切实可行的发卖取收款节制轨制，对发卖取收款过程中可能呈现的风险制定了一系列节制办法，包罗订价准绳、发卖合同签定、结算对账、开具、款子收受接管以及涉及发卖营业的机构和人员的职责权限等，同时明白了各部分、各岗亭的权责，确保发卖、发货、收款等各不相容岗亭能无效的限制和监视。
（1）严沉缺陷：缺陷可能形成间接财富丧失的绝对金额正在500万元（含）以上，对公司按期演讲披露形成负面影响的。
公司按期或不按期对货泉资金进行清点和银行对账，确保货泉资金账面余额取现实环境相符。演讲期内，公司不存正在影响资金平安的严沉不恰当之处。
（3）一般缺陷：考虑弥补性节制办法和现实误差率后，该缺陷总体影响程度低于一般性程度（净利润的3%）。
为规范公司会计核算取消息披露，提高会计消息质量，确保财政演讲合规、实正在完整，投资者、债务人及其他好处相关者的权益，公司按照《公司法》、《会计法》、《企业会计原则》、《内部会计节制规范――根基规范》等法令律例及相关弥补的要求，制定了《公司财政轨制》、《公司会计轨制》对会计营业处置、确保会计核算取财政演讲数据的完整性、线）子公司办理。
公司已构成了筹资营业的办理轨制，能合理地确定筹资规模和筹资布局，选择得当的筹资体例，严酷地节制财政风险，以降低资金成本。公司筹措的资金没有原打算利用的环境。
公司严沉投资的内部节制遵照、审慎、平安、无效的准绳，节制投资风险、沉视投资效益。公司已制定《对外投资办理轨制》，明白了严沉投资的类型和权限、决策法式、实施取办理等。公司相关部分对投资项目标立项、评估、决策、实施、办理、收益、投资措置等环节都进行了无效的节制。
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司管理原则》等相关和要求，制定了公司《股东大会议事法则》、《董事会议事法则》、《监事会议事法则》和《总司理工做细则》，明白了股东大会、董事会、监事会和司理层的权柄范畴和决策机制，从而构成科学无效的职责分工和制衡机制。
按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷。
纳入评价范畴的次要营业和事项包罗：管理布局、组织布局、内部审计、人力资本、资金办理、采购营业、资产办理、成本费用节制、发卖办理、研发办理、工程项目、财政演讲、子公司办理、对外投资办理、办理、联系关系买卖、消息披露办理、募集资金等。
公司对控股或全资子公司的各项运营勾当进行全面、无效的监视办理；子公司的董事、监事及主要高级办理人员，由公司委派或保举人员担任；公司各本能机能部分从公司管理、日常运营及财政办理等各方面临子公司进行对口办理。子公司严酷按照《公司法》、《公司章程》等相关规范运做，其严沉事项须按关公司审核后方可施行，确保了公司对各子公司的无效节制和办理。
公司严酷施行证监会《上市公司监管第8号——上市公司资金往来、对外的监管要求》及《公司章程》等相关，遵照、审慎、平安的准绳，严酷节制风险。公司制定了《对外办理轨制》，对对象、的审查取审批、的权限、合同的订立及风险办理等做了细致的。演讲期内，公司不存正在为控股股东及其他联系关系方、任何法人单元或小我供给的景象。
按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。
为规范公司消息披露工做，公开披露消息的实正在、精确、完整、及时， 公司制定了公司《消息披露办理轨制》。公司内部消息传送顺畅、及时，对外可以或许按照监管要求较好地履行上市公司的消息披露权利，并取投资者、监管部分、中介机构等好处相关者连结优良的沟通取互动。此外，公司制定了公司《黑幕消息知恋人登记办理法子》、《外部消息利用人办理轨制》，规范了公司黑幕消息办理，进一步强化了知恋人的保密权利。演讲期内，公司未发生消息披露不规范而遭到监管部分惩罚的景象。
纳入评价范畴的单元包罗：公司及部属控股子公司。评价范畴单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的100%，停业收入合计占公司归并财政报表停业收入总额的100%。
沉点关心的高风险范畴次要包罗资金办理、采购营业、发卖办理、研发办理、财政演讲、子公司办理、联系关系买卖、消息披露办理、募集资金等。
自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。
公司严酷按照公司《财政办理轨制》、《资金办理轨制》等相关进行资金办理和收付，已对货泉资金的出入和保管营业成立了较严酷的授权核准法式，打点货泉资金营业的不相容岗亭已得当分手，相关机构和人员存正在彼此限制关系。
公司成立了较科学的工程项目决策流程，对公司工程项目扶植工做进行监察，针对项目扶植过程中存正在的问题和现患，及时出具监视传递，并就涉及的问题，提出了多项改良。公司对工程项目标预算、决算、工程质量监视等环节的办理较强，工程项目中不存正在制价办理失控和严沉舞弊行为。
公司按照《深圳证券买卖所创业板股票上市法则》、《公司章程》等相关，制定了《联系关系买卖办理轨制》，春联系关系买卖准绳、联系关系人和联系关系关系、联系关系买卖的法式、需进行披露的联系关系买卖项目等进行了。对公司联系关系买卖行为进行全方位办理和节制，无效的了公司和股东的好处。
（2）呈现以下财政演讲主要缺陷的迹象：未按照会计原则选择和使用会计政策，未成立反舞弊法式和节制办法，对于很是规或特殊买卖的账务处置没有成立响应的节制机制或没有实施且没有响应的弥补性节制，对于期末财政演讲过程的节制存正在一项或多项缺陷且不克不及合理编制的财政报表达到实正在、精确的方针。
